Puluhan perusahaan fiktif. Itulah yang berhasil dibangun jaringan HOT51 untuk menyamarkan aliran uang gelap senilai hampir Rp 560 miliar melalui sistem perbankan nasional. Bagaimana mungkin mendirikan begitu banyak perusahaan cangkang tanpa ketahuan, dan mengapa sistem yang ada tidak mampu mendeteksinya lebih cepat?
Mendirikan perusahaan di Indonesia secara prosedural tidak sulit dan tidak mahal. Dengan modal dasar minimum, seorang warga negara bisa mendirikan PT dalam hitungan hari melalui sistem online single submission. Perusahaan cangkang memanfaatkan kemudahan ini: mendirikan perusahaan dengan dokumen sah, direktur yang tertera di akta adalah orang nyata, rekening bank dibuka atas nama perusahaan yang tercatat legal.
Yang membedakan perusahaan cangkang dari perusahaan normal adalah tidak adanya kegiatan usaha nyata. Tidak ada karyawan yang bekerja, tidak ada produk yang diproduksi, tidak ada jasa yang diberikan. Satu-satunya fungsinya adalah menampung dan mengalirkan uang. Dalam kasus HOT51, perusahaan-perusahaan cangkang berfungsi sebagai merchant fiktif yang terdaftar pada Payment Gateway.
Dirkrimum Polda Metro Jaya Kombes Pol Dr. Iman Imanuddin menyebut penyidik menemukan adanya dugaan penggunaan perusahaan cangkang untuk membuka rekening penampung dana deposit perjudian. Penelusuran beneficial ownership adalah kunci dalam membongkar lapisan perlindungan yang diciptakan jaringan kejahatan dan penyidikan HOT51 membuktikan bahwa metode ini efektif menjangkau pengendali yang bersembunyi di balik struktur perusahaan yang terkesan legal.